glossario

Abitabilità	L'abitabilità rappresenta l'attitudine di un immobile, qualora rispecchi determinati parametri stabiliti dalla normativa edilizia, ad essere abitato. Tali caratteristiche riguardano principalmente l'altezza dei locali, la luminosità e la presenza di finestre, la sicurezza e la conformità degli impianti nonché il rispetto dei piani regolatori. E' il Comune che rilascia il cosiddetto certificato di abitabilità, previo esito positivo dei controlli effettuati dal Servizio Sanitario Nazionale, sulla effettiva corrispondenza dell'immobile ai parametri stabiliti dalla legge.
Accollo	E' possibile, comprando una casa, che l'acquirente subentri nel mutuo già in essere. L'operazione è semplice e talvolta vantaggiosa (si evitano per, esempio, le spese di stipula) e permette di sostituire una parte del prezzo di vendita con l'obbligo da parte dell'acquirente di pagare, al posto del venditore, le rate di mutuo residue. Tecnicamente l'accollo è il negozio giuridico che regola questo passaggio dei diritti e degli obblighi del mutuatario al nuovo soggetto che ha acquistato l'immobile oggetto di ipoteca. In genere avviene in sede di compravendita dell’immobile.
Acconto	L'acconto è la somma versata prima del saldo definitivo totale. L'acconto, che andrà scontato dal prezzo globale pattuito e deve essere restituito interamente se l'affare non si conclude, non deve essere confuso con la Caparra confirmatoria, che ha la funzione di garanzia sul buon fine del contratto.
Ammortamento	Il metodo più comune di rimborso di un prestito a interesse è il cosiddetto ammortamento. Nell'ammortamento, si effettua una serie di pagamenti periodici (Rata). Possiamo quindi definirlo come il piano di rimborso rateale del capitale ricevuto in prestito e degli interessi che il mutuatario si è impegnato a corrispondere alla banca. Il piano di ammortamento è uno strumento molto utile per la pianificazione del proprio budget familiare in quanto permette di visualizzare le scadenze di pagamento delle rate nonché la quota da versare alla banca.
Annotazione ipotecaria	L'annotazione ipotecaria è l'atto che rende legalmente pubblico e ufficializza il trasferimento della garanzia ipotecaria (Ipoteca) a favore di un altro soggetto.
Caparra confirmatoria	La sottoscrizione del Compromesso prevede l'obbligo per il futuro acquirente di corrispondere al futuro venditore una caparra confirmatoria. Tale caparra verrà trattenuta dal futuro venditore a titolo di acconto sul prezzo di vendita dell'immobile. Qualora la compravendita non vada a buon fine per inadempienze imputabili al futuro acquirente, la caparra non dovrà essergli restituita. Al contrario, se l'operazione fallisce per colpa del futuro venditore, quest'ultimo dovrà pagare al futuro acquirente una somma pari al doppio della caparra confirmatoria.
Catasto	Il Catasto è l'Ufficio del Ministero delle Finanze che tiene l'inventario di tutti i beni immobiliari presenti sul territorio dello Stato italiano. I dati che vengono raccolti e catalogati sono relativi alle vicende proprietarie degli immobili, alle loro caratteristiche (planimetrie dei fabbricati e mappe dei terreni) e alla loro stima.
Certificato catastale	Il certificato catastale è un documento rilasciato dall'Ufficio del Catasto riportante gli estremi identificativi di un immobile, il valore della rendita catastale e l'indicazione del proprietario.
Commissione (o Penale) di estinzione anticipata	Viene espressa in percentuale e costituisce l'onore a carico del mutuatario qualora intenda rimborsare il prestito prima della scadenza (Estinzione o Rimborso) anticipata).
Compromesso	Il Compromesso (o preliminare di compravendita) consiste in una scrittura privata fra le parti (venditore e acquirente) nella quale devono essere riportate tutte le clausole e tutte le condizioni che regoleranno il contratto definitivo di compravendita.
Durata	Rappresenta il numero di anni concordato per l'estinzione del mutuo.
Estinzione	Qualora si disponga della liquidità sufficiente, il mutuo può essere estinto in via anticipata, parzialmente o totalmente, nel rispetto delle modalità previste dal contratto di mutuo. Il rimborso anticipato del prestito comporta il pagamento di un indennizzo sulla somma del capitale residuo o di quello già rimborsato. La commissione di estinzione anticipata (penale) deve essere fissata nel contratto e varia a seconda delle diverse tipologie di mutuo.
Euribor	È il tasso interbancario che da gennaio 1999 ha sostituito il Ribor e tutti i parametri dei paesi che hanno aderito all'euro. È rilevato dalla Banca centrale d'Europa e pubblicato sui giornali economici. È il tasso interbancario per i prestiti a breve termine, in altre parole il tasso di interesse applicato dalle banche per cedersi a prestito depositi di importo rilevante per periodi inferiori all'anno. L'Euribor viene rilevato per durate da 1 a 12 mesi.
Eurirs	E’ un parametro di indicizzazione che si calcola facendo la media degli IRS delle principali banche dell’unione monetaria europea. L'IRS (Interest rate swap), cioè "scambio del tasso di interesse", è il costo delle operazioni con cui una banca trasforma un’operazione a tasso fisso in una a tasso variabile. Serve quando un istituto di credito concede un mutuo a tasso fisso e vuole garantirsi dai rischi di rialzo dei tassi a lungo periodo. Viene diffuso quotidianamente dalla Federazione Bancaria Europea e pubblicato sui giornali economici.
Fidejussione	Con il rilascio della fidejussione un soggetto si impegna a garantire alla banca creditrice il pagamento di quanto dovuto dal mutuatario nel caso in cui risultasse insolvente.
I.C.I. - Imposta Comunale sugli Immobili	È un'imposta che grava su tutti gli immobili ed è a carico del proprietario. L'aliquota varia in funzione dei Comuni mentre l'imponibile è rappresentato dal valore catastale dell'immobile.
Imposte ipotecarie, di registro e catastali	Si tratta di tributi a carico dell'acquirente da pagarsi al momento della compravendita, sulla base del valore catastale dell'immobile.
Insolvenza	Un soggetto si trova in stato di insolvenza quando non è in grado di far fronte ai propri obblighi di pagamento.
Interessi di mora	Sono gli interessi aggiuntivi che bisogna corrispondere alla banca creditrice quando si è in ritardo con le scadenze dei pagamenti delle rate.
Ipoteca di primo grado	È la prima ipoteca iscritta su un bene immobile. È infatti possibile che uno stesso immobile sia gravato da più diritti di ipoteca. In questo caso vale la regola per cui ha la priorità il soggetto che per primo ha iscritto il proprio diritto di ipoteca. In particolare, potrà soddisfarsi prima di tutti il titolare di un'ipoteca di primo grado, quindi, con quello che residua dalla vendita del bene, tutti gli altri aventi diritto. È importante ricordare che le banche per concedere il mutuo pretendono (quasi) sempre un'ipoteca di primo grado.
Ipoteca	L'iscrizione dell'ipoteca su un bene immobile costituisce un diritto reale (garanzia) a favore della banca che eroga il mutuo, garantendo l'istituto di credito dal rischio di insolvenza da parte del mutuatario che non può far fronte al pagamento degli interessi e/o al rimborso del capitale. Ciò significa che se il mutuatario non riuscirà a restituire i soldi, la banca potrà vendere l’immobile e riprendersi quanto le spetta. Se invece è in grado di pagare tutte le rate del mutuo, l’ipoteca potrà essere cancellata.
IRPEF	Rappresenta la principale imposta che grava sulle persone fisiche nel nostro Paese. Si paga sul reddito dell'immobile, rappresentato dalla rendita catastale o, se l'immobile risulta affittato, dai canoni di locazione pattuiti.
Istruttoria	Nel caso di mutuo bancario, la banca prima di concedere il prestito procede ad una analisi del cliente (istruttoria di merito) finalizzata a definire la sua capacità di rimborso. Se questa prima fase si conclude positivamente, dà avvio alle procedure per la formalizzazione del contratto di mutuo (istruttoria di forma tecnica).
Libor	Mentre l'Euribor rappresenta il tasso di interesse a breve termine di riferimento per i Paesi che aderiscono all'Euro (fra cui l'Italia), il Libor (London Interbank Offered Rate) è il tasso di riferimento per le operazioni a breve termine effettuate sulla sterlina inglese.
Mutuante	È la banca che concede il mutuo.
Mutuatario	Il mutuatario (o i mutuatari, qualora il mutuo venga richiesto da più persone) è il soggetto al quale risulta intestato il contratto di mutuo e sul quale ricadono tutti i diritti e doveri legati all'apertura del finanziamento.
Mutuo	Secondo il Codice Civile "il mutuo è il contratto col quale una parte (mutuante) consegna all'altra (mutuatario) una determinata quantità di denaro o di altre cose fungibili, e l'altra si obbliga a restituire altrettante cose della stessa specie e quantità". In pratica il mutuo consiste nel finanziamento che una banca eroga per soddisfare la richiesta di capitali a media e lunga scadenza che vengono utilizzati per un acquisto immobiliare. I mutui possono essere a tasso fisso, variabile o misto a seconda che gli interessi da pagare siano sempre gli stessi o cambino nel tempo.
Mutuo ipotecario	È un mutuo garantito da ipoteca, di norma di primo grado (Ipoteca e Ipoteca di primo grado), a favore della banca, iscritta su beni immobili di proprietà del mutuatario
Oneri accessori(Spese e Commissioni)	Sono le spese da sostenere per accendere un mutuo e sono spese di istruttoria pratica, da pagare alla banca o all'intermediario, la cui entità varia da istituto a istituto. Può trattarsi di un compenso fisso o proporzionale all'ammontare del prestito erogato. spese notarili, da pagare direttamente al notaio (Rogito notarile) spese di perizia, da corrispondere al perito stimatore che effettua la valutazione dell'immobile che costituirà l'oggetto di ipoteca imposta sostitutiva, da versare alla banca nella misura dello 0,25% dell'importo del mutuo, ridotta allo 0,125% per le cooperative edilizie aventi i requisiti.
Parametro di indicizzazione	Il parametro di indicizzazione è dato dal tasso scelto come riferimento per determinare il tasso di interesse a regime del mutuo. Generalmente come parametro vengono scelti l'Euribor o il Libor per i mutui a tasso variabile e l'Eurirs per quelli a tasso fisso. È sui tassi individuati come parametro di indicizzazione che viene applicato lo Spread per la determinazione del tasso di interesse del mutuo.
Perizia	È la stima del valore dell'immobile effettuata da un professionista di fiducia della banca, il cosiddetto perito stimatore.
Preammortamento	Alcuni prodotti di mutuo prevedono, nella fase iniziale del piano di ammortamento (generalmente mai oltre i 18 mesi), il cosiddetto periodo di preammortamento durante il quale le rate da sostenere saranno più leggere in quanto il mutuatario deve corrispondere solo la quota interessi.
Rendita catastale	È il valore della redditività di un determinato immobile per un anno.
Rogito notarile	Il rogito notarile è l'atto definitivo di firma del contratto di compravendita e si stipula davanti al notaio.
Spese e Commissioni	Vedi oneri accessori
Spread	Rappresenta l'aliquota (maggiorazione) che si aggiunge al tasso di interesse scelto come Parametro di indicizzazione per determinare la misura complessiva del tasso di interesse che verrà applicato al mutuo.
TAEG	Per TAEG si intende il tasso annuo effettivo globale, ovvero si tratta del tasso che esprime il costo effettivo di un prestito personale, tenendo conto anche delle spese, della periodicità delle rate e della durata.
TAN	Per TAN si intende il tasso annuo nominale, che, contrariamente al TAEG, non tiene conto delle spese e delle commissioni.
Tasso a regime	È il tasso effettivamente applicato per ciascuna rata dell'ammortamento, calcolato sulla base del Parametro di indicizzazione con l'aggiunta dello Spread che ciascuna banca fissa con il cliente. Solo il tasso a regime e la relativa rata quantificano in modo reale il piano di rimborso, poiché rappresentano una proiezione nel tempo di quello che sarà il vero elemento di riferimento del costo del prestito e dell'entità delle rate.
Tasso di ingresso	È il tasso di interesse che viene applicato per il primo periodo della fase di rimborso (generalmente la sua durata non supera mai i 24 mesi). Di solito la sua misura è più bassa di quella a regime (Tasso a regime). Alcune banche prevedono poi che tasso di ingresso e Preammortamento coincidano (per questo motivo in alcune realtà il tasso di ingresso è anche detto tasso di preammortamento).
Tasso di interesse	E’ il prezzo che il mutuatario paga per avere a disposizione l'importo del mutuo. Viene calcolato come percentuale sull'ammontare erogato
Tasso fisso	Il tasso fisso è determinato una volta per tutte in termini numerici all'inizio del prestito e pagato dal debitore sul capitale ricevuto.
Tasso misto	Consiste in un compromesso tra il fisso e il variabile. Nel mutuo a tasso misto alcune banche prevedono l'applicazione del tasso fisso per un periodo iniziale dando la facoltà al mutuatario di optare per il tasso fisso o variabile per il periodo successivo, o viceversa, iniziare con il variabile per passare al fisso e questo una sola volta oppure più volte a scadenze predeterminate. Altre banche propongono invece subito, e per tutta la durata del finanziamento, l'applicazione del tasso fisso su una certa percentuale del prestito e l'applicazione del tasso variabile sulla parte restante (cosiddetto tasso bilanciato).
Tasso variabile	Viene chiamato variabile il tasso di interesse che cambia la propria misura nel corso della durata del prestito. In altri termini, è un tasso che muta quando varia il parametro di indicizzazione a cui è stato legato. Le oscillazioni dipendono dall'andamento degli indicatori economici e dalle fluttuazioni del costo del denaro.
TEG	Il Tasso Effettivo Globale (TEG per brevità) è una misura del costo complessivo di un finanziamento. È lo strumento corretto per paragonare proposte di o con le medesime caratteristiche (importo, tipo di tasso, durata), ma con tassi e spese differenti, permettendoti di calcolare l'effettivo impatto dell'eventuale tasso iniziale scontato.
UTE (Ufficio Tecnico Erariale)	L'Ufficio Tecnico Erariale dipende dal Ministero delle Finanze ed è l'ufficio che valuta fiscalmente i beni immobili e attribuisce la rendita catastale.
Valore catastale	È il valore che si ottiene moltiplicando per 100 la rendita catastale degli immobili ad uso abitativo. Il valore catastale è la base per il calcolo di tutte le imposte sulla compravendita e dell'I.C.I.